Подать заявку

Очно/Онлайн. Курс повышения квалификации

Внутренний НДС. Учет НДС. Налоговые риски. Система прослеживаемости товаров

Подать заявку

Дата

07.08.2026 еще

2 дня (16 часов)

Цена

45900  -3%
скидка

Скидка только посетителям портала Rosbo.ru при подаче заявки через сайт

Компания

Бизнес-школа ITC Group
Рейтинг 4.5
Отзывы

Место проведения

Онлайн-трансляция и очно г. Москва, м. Красносельская, Верхняя Красносельская улица, 2/1с1, БЦ "Информтехника". 4 этаж, оф. 408

Направления

Бизнес-образование
Бухгалтерия и налоги
Налоговые риски
НДС - Налог на добавленную стоимость

По окончании выдается именной сертификат. При желании получить Удостоверение о получении квалификации или сертификат на английском языке свяжитесь с менеджером Бизнес-школы ITC Group (оплачивается дополнительно)

Для кого:

Главный бухгалтер, финансовый директор, работники бухгалтерских служб.

Описание программы:

Вы узнаете:

  • Какие ошибки допускают налогоплательщики при применении действующих норм НК РФ.
  • Какие пути решения особо сложных ситуаций, возникающих в бухгалтерской практике предлагают консультанты и эксперты.
  • Какие есть законные способы налогового планирования по НДС.

В результате освоения программы слушатели курса приобретут практический опыт:

  • использования информации о налоговых вычетах в отдельных хозяйственных ситуациях;
  • заполнения декларации по НДС и счетов-фактур.

ПРОГРАММА



1. Налоговая реформа по НДС 2025-2026 гг.


  • Усиление налогообложения НДС с 2025 год: ставки НДС 5,7 и 22 %.

  • НДС для упрощенцев. Лимиты по выручке за предшествующий год. Что лучше: перейти на ОСНО или остаться на УСН.

  • НДС налогового агента: новые изменения.

  • НДС при экспорте и импорте для упрощенцев по новым правилам.

  • Как налоговая контролирует уплату НДС через программу АСК НДС – 3.

  • НДС и ст. 54.1 НК РФ: что необходимо для признания вычета по НДС. Взаимосвязь с налогом на прибыль организации.

2. Налоговая база по НДС в различных хозяйственных ситуациях


  • При получении авансов.

  • При передаче прав и безвозмездной передаче.

  • При арендных отношениях.

  • При передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд.

  • При компенсационных выплатах.

  • При переуступке права требования.

  • При изменении цены договора.

  • При выполнении строительно-монтажных работ подрядным и хозяйственным способом.

  • При расчетах в иностранной валюте и условных единицах.

3. Система прослеживаемости товаров


  • Перечень товаров, подлежащих прослеживаемости.

  • Причины начала и прекращения прослеживаемости товаров.

  • Обязанности участников оборота товаров, подлежащих прослеживаемости.

  • Изменения в форме и порядке выставления (получения) счетов-фактур и других НДС-документов.

  • Реквизит РНПТ (регистрационный номер партии товара).

  • Порядок представления документов по прослеживаемым операциям в налоговый орган.

  • Новое в проведении камеральных проверок деклараций по НДС по прослеживаемым операциям.

4. Налоговые вычеты

  • Условия предоставления налоговых вычетов (общие и специальные).

  • Возникновение права на налоговые вычеты.

  • Применение вычетов в отдельных хозяйственных ситуациях (ввоз на территорию РФ, приобретение через посредников, компенсационные выплаты, нормируемые расходы, возврат товаров, изменение цены договора, перечисление и возврат авансовых платежей и др.).

  • Заявительный порядок возмещения НДС.

  • Новое о вычетах в текущем году.

5. Счета-фактуры. Изменения в порядке оформления и выставления

  • Формы счетов-фактур, журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур.

  • Как правильно составлять счета – фактуры с учетом положений ФСБУ 27/2021 о первичных документах.

  • Корректировочные счета-фактуры.

  • Единые (сводные) корректировочные счета-фактуры.

  • Исправленные счета-фактуры: порядок выставления.

  • Отличие корректировочных от исправленных счетов-фактур.

  • Ошибки в оформлении счетов-фактур, являющиеся основанием для отказа в вычете.

  • Счета-фактуры при посреднических сделках и наличии обособленных подразделений

  • Ведение книги покупок и продаж.

  • Электронный документооборот счетов-фактур.

  • В каких случаях плательщик может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и продаж.

6. Виды рисков, связанных с НДС


  • Общие риски.

  • Спорные вопросы налогообложения отдельных операций.

  • Риски, связанные с возможным признанием полученной налоговой выгоды необоснованной и недействительностью сделки

  • Иные налоговые риски.

7. Риски, связанные с возможным признанием полученной налоговой выгоды необоснованной


  • Основные налоговые претензии со ссылкой на получение налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды: неправомерный вычет входящего НДС и переквалификация сделок или режимов налогообложения.

  • Вычет по НДС: к чему придираются налоговики.

  • Причины, по которым вы можете не отстоять налоговый вычет в суде (анализ судебной практики).

  • Практические рекомендации по минимизации налоговых рисков, связанных с вычетом НДС.

  • Риски агентских договоров.

8. Общие риски по операциям, связанным с НДС


  • Можно ли принять к вычету незадекларированный вычет (обзор судебной практики).

  • Как считать выручку, чтобы получить освобождение от НДС.

  • Можно ли перенести вычет на более поздний налоговый период.

  • Риски принятия к вычету НДС от лица, которое не имело право выставлять счет-фактуру (применяет УСН и пр.).

  • Риски удержания агентского НДС за счет собственных средств.

  • Можно ли получить вычет по НДС при отсутствии операций в данном периоде, освобождаемых от НДС. Другие риски.

9. Контроль за уплатой НДС: камеральные и выездные проверки

  • Новый порядок проведения, вынесения решения и оспаривания их результатов.

  • Вопросы возмещения НДС, разрешенные в судебной практике.

  • Камеральная проверка налоговой декларации по НДС: общие правила.

  • Камеральная проверка декларации по НДС как основа для проведения выездной налоговой проверки организации.

Ответы на вопросы участников.




Возможен третий день обучения за дополнительную плату. Практикум по кейсам участников.




Программа может быть адаптирована под потребности конкретной организации или группы слушателей в корпоративном / индивидуальном формате.



  Методы обучения:

  • Теоретические лекции с примерами из практики.

  • Разбор реальных кейсов и ситуаций.

  • Практические задания по теме курса.

    Бизнес-школа ITC Group

    Бизнес-школа ITC Group (АйТиСи Груп) - Бизнес-школа двух столиц: Москва - Санкт-Петербург. Специализируется на проведении курсов повышения квалификации, открытых и корпоративных бизнес-тренингов и семинаров-практикумов на территории России и за ее пределами. Широкий выбор тем: mini-MBA, менеджмент, HR, продажи, переговоры, маркетинг, реклама, логистика, финансы, право, ИТ и пр. Средняя продолжительность образовательных мероприятий - 2-3 дня (10.00-18.00). Обучение на русском и английском языках.

    Благодарности от международных и российских организаций. Российская компания с успешным опытом работы с 2004г.

    Компания включена в Реестр Надежных Партнеров по итогам ежегодных проверок Торгово-Промышленной Палаты Санкт-Петербурга. Лицензия на осуществление образовательной деятельности № 3504 от 06.07.18г.

    Обучение проводят ведущие специалисты различных отраслей, преимущественно топ-менеджеры, руководители направлений и владельцы компаний, те, кто добились реальных успехов в отдельных секторах бизнеса. Семинары и тренинги имеют сугубо практический, прикладной характер и призваны РАБОТАТЬ НА РЕЗУЛЬТАТ.

    Как пройти обучение онлайн?

    1. Закажите обучение, оформите договор, оплатите счет
    2. Подключайтесь по ссылке, которую направят наши менеджеры в Приглашении и участвуйте в семинаре
    3. Рабочие материалы вы получите в электронном виде
    4. После обучения почтой РФ вам направят именной сертификат и закрывающие документы.

    Корпоративное или индивидуальное обучение

    Вы можете заказать обучение по этой теме для своего коллектива. Мы свяжемся с Вами, согласуем программу и кандидатуру тренера. Программа будет адаптирована под специфику деятельности вашей компании. Семинары проводим в любом городе РФ и сопредельных государств.

    Обучение может пройти в форме вебинара. При проведении вебинара программа разбивается на блоки по 4 ак. часа.

    Не нашли нужную программу? Обязательно пришлите нам запрос на интересующую Вас тему.

    Хотите пройти обучение индивидуально в удобные для Вас даты? Пришлите нам заявку для согласования программы и дат. Минимальная длительность: 1 день - 8 ак. часов (1 академический час = 45 мин.). Занятия проводятся в оборудованном тренинг-зале. В стоимость входят рабочие материалы, сертификат, кофе-брейки.

    Участники из других городов могут заказать индивидуальное обучение в форме вебинара. При проведении вебинара программа разбивается на блоки по 4 ак. часа.

    При корректировке программы обучения под пожелания Клиента возможно изменение стоимости.

    ОТЗЫВЫ О КОМПАНИИ

    Другие даты проведения

    Статьи по теме

    Смотреть все
    Как стать Специалистом по налоговым рискам с нуля – что нужно знать
    Налоговые риски – с чего начать, что должен знать и уметь специалист

    Как избежать штрафов, выявить уязвимости в налоговой политике компании и обеспечить законную экономию? Всем этим занимается специалист по налоговым рискам. Профессия становится всё более востребованной в бизнесе, где точность и соответствие закону имеют решающее значение. Это перспективная...

    [22 мая 2025]